001

T R E T I A Č A S Ť

HOSPODÁRENIE ORGANIZÁCIE

Ekonomickým nástrojom činnosti AKTIVY, n.o. počas roku 2008 bol rozpočet AK- TIVY, n.o. na rok 2008, ktorý sa tvoril v auguste roku 2007 a vychádzal zo žiadosti o finančný príspevok na úhradu nákladov za poskytovanie sociálnych služieb, sociálneho poradenstva a sociálnej prevencie na rok 2008 z Bratislavského samosprávneho kraja. Takto spracovaný prvý návrh rozpočtu bol schválený Správnou radou AKTIVY, n.o. 13.12.2007. Prvý návrh rozpočtu bol upravený a prepracovaný do reálnej podoby 15.1.2008 po schválení finančného príspevku Bratislavským samosprávnym krajom pre AKTIVU, n.o. a jeho potvr- dením zmluvou č. 1/2008 o poskytnutí finančného príspevku na úhradu nákladov za sociál- ne služby, vykonávanie sociálnej prevencie a poskytovanie sociálneho poradenstva v zmysle

§ 85 zákona NR SR č. 195/1998 Z.z. o sociálnej pomoci v znení neskorších predpisov z 15.1.2008.

Ďalšie korekcie rozpočtu boli vykonané v závislosti na zdaňovaných a nezdaňova- ných príjmoch organizácie, ako aj iných príjmoch a darov.

Príjmy a výdavky rozpočtu AKTIVY, n.o. na rok 2008 boli plánované a čerpané

v dvoch základných skupinách, a to :

· Príjmy a) nezdaňované – v 6. položkách

b) zdaňované – v 6. položkách

· Výdavky a) nezdaňované – v 19. položkách b) zdaňované – v 4. položkách

Položky príjmov a výdavkov boli zhodné pre tzv. „zúčtovacie strediská“ organizácie, ktorými boli :

1. Správa

2. Práčovňa a žehliareň

3. Krajčírska dielňa

4. Verejno – prospešné práce

5. Sociálne služby

6. Dielenské služby – pracovná terapia

7. Rehabilitačné stredisko

8. Výpočtové stredisko

9. Jedáleň - stravovanie

10. Prepravná služba

11. Doprava

12. Agentúra podporovaného zamestnania

13. Dielňa

14. Objekt

15. Iné

V účtovnej závierke AKTIVY, n.o. v roku 2008 sú evidované príjmy v celkovej výš- ke 3 552 818,- Sk, z toho nezdaňované príjmy vo výške 2 958 764,- Sk, zdaňované príjmy vo výške 594 054,- Sk. V nezdaňovaných príjmoch sú zahrnuté príspevky z Bratislavského samosprávneho kraja vo výške 2 191 500,- Sk, príspevky z Mestskej časti Bratislava – Dúb- ravka vo výške 20 000,- Sk, finančné dary vo výške 45 587,- Sk, príjem 2% dane občanov

vo výške 468 752,- Sk, stravovanie 196 925,- Sk, príjem klientov na akcie 36 000,- Sk.

Zdaňované príjmy sú príjmy z činnosti organizácie – práčovňa 21 600,- Sk, krajčírska dielňa

20 400,- Sk, prepravné služby 16 683,- Sk, sociálne služby 72 000,- Sk, rehabilitačné služ- by 462 845,- Sk a úroky banky 526,- Sk.

Výdavky AKTIVY, n.o. v roku 2008 boli vo výške 3 177 322,- Sk, z toho nezdaňo- vané výdavky boli výške 2 282 554,- Sk a zdaňované výdavky boli vo výške 894 768,- Sk.

Výdavky v rámci jednotlivých položiek boli sledované, evidované a hodnotené podľa zúčtovacích stredísk organizácie. Najväčšiu položku výdavkovej časti tvorili mzdy organi- zácie zamestnancov pracujúcich na základe pracovného pomeru a dohôd o o vykonaní prá- ce, v celkovej výške 1 242 363,- Sk a odvody organizácie do poisťovní vo výške 377 615,- Sk. Druhou najväčšou nákladovou položka boli náklady za energie (el. energie, vodné a stočné a kúrenie) vo výške 262 560,- Sk. Veľkou položkou boli aj výdavky za dopravu AKTIVY, n.o. v celkovej výške 144 322,- Sk, služby vo výške 915 061,- Sk, nájomné 49

110,- Sk. Materiál predstavoval čiastku vo výške 150 751,- Sk a rutinná a štandardná údržba bola vo výške 33 013,- Sk.

Hospodárenie AKTIVY, n.o je spracované v:

Ø Účtovnej závierke za rok 2008 – príloha č. 1.

Ø Prehľade o vybraných výdavkoch k 31.12.2008 – príloha č.2.

Ø Prehľade o vybraných výdavkoch k 31.12.2008 podľa klasifikácie rozpočtových

skupín Ministerstva financií SR – príloha č. 3.

Z ekonomického hľadiska je spracovaný prehľad o daroch, príspevkov a príjmoch AKTIVY, n.o. k 31.12.2008 – príloha č. 4, z ktorého vyplýva, že zdrojom príjmov AKTI- VY, n.o v roku 200 vo výške 3 552 818,- Sk boli príspevky vo výške 2 444 425,- Sk, dary vo výške 514 339,- Sk a ostatný príjem vo výške 594 054,- Sk.

Príspevky poskytli :

· Bratislavský samosprávny kraj, 2 191 500,- Sk

_·_{Miestna
časť Bratislava – Dúbravka, 20 000,-
Sk}

_·_{Klienti
za stravovanie 196 925,- Sk}

· Príjem klientov na akcie 36 000,- Sk

Dary tvorili :

· Dary od firiem a občanov, 45 587,- Sk

_·_{2% dane – dar
občanov, 468 752,- Sk}

Ostatné príjmy :

· Úroky BÚ, 526,- Sk

_·_{Činnosť
práčovne, 32 044,- Sk}

_·_{Činnosť
krajčírskej dielne, 20 400,- Sk}

· Činnosť prepravnej služby, 12 683,- Sk

_·_{Činnosť
sociálnych služieb, 72 000,- Sk}

_·_{Činnosť
rehabilitačných služieb 462 845,- Sk}

Zdroje príjmov AKTIVY, n.o. za rok 2008 sú zapracované do celkového hospodáre- nia a tvoria súčasť účtovnej závierky AKTIVY, n.o. za rok 2008.

Z účtovnej závierky a z celkového hodnotenie hospodárenia AKTIVY, n.o. je evi- dentné, že hospodárenie AKTIVY, n.o. v roku 2008 bolo založené na viac zdrojovom finan- covaní, čo je aj požiadavka Bratislavského samosprávneho kraja. Z celkových príjmov orga- nizácie vo výška 3 552 816,- Sk boli príspevky Bratislavského samosprávneho kraja vo výš-

ke 2 191 500,- Sk, čo predstavuje 61,7 %, to znamená že iné zdroje organizácie tvorilo 38,3

%, čo je viac ako 1/3 zdrojov AKTIVY, n.o. v roku 2007.

Stav a pohyb majetku neziskovej organizácie AKTIVA – domov sociálnych služieb pre dospelých je spracovaný v Súvahe za obdobie roku 2008, príloha č. 5.

Samostatnou časťou ekonomickej agendy AKTIVY, n.o. je hospodárenie s finančným príspevkom poskytnutým AKTIVE, n.o. na rok 2008 na úhradu nákladov za sociálne služby, vykonávanie sociálnej prevencie a poskytovanie sociálneho poradenstva v zmysle zákona NR SR č. 195/1998 Z.z. o sociálnej pomoci v znení neskorších predpisov, prostredníctvom Bratislavského samosprávneho kraja zo štátneho rozpočtu v celkovej výške

2 191 500,- Sk. Finančné príspevky boli poskytnuté zmluvou č. 1/2008 z 15.1..2008. Vyúč- tovanie finančného príspevku za rok 2008 poskytnutého AKTIVE, n.o. Bratislavským samo- správnym krajom tvorí samostatnú správu, predloženú Odboru sociálnych vecí a zdravotníctva Bratislavského samosprávneho kraja.